Ощадний рахунок на витрати на охорону здоров'я

Зі зміною медичного страхування неминучі витрати продовжують зростати. За допомогою спеціальних ощадних рахунків ви можете виділити звільнені від оподаткування гроші на свої витрати на охорону здоров’я. Це означає, що ви не будете сплачувати або зменшувати податки за гроші на рахунках.

Вам можуть бути доступні такі опції:

• Ощадно-ощадний рахунок (HSA)
• Медичний ощадний рахунок (MSA)
• Гнучка система витрат (FSA)
• Угода про відшкодування витрат на охорону здоров'я (HRA)

Ваш роботодавець може надати ці варіанти, а деякі з них можна створити самостійно. Щороку все більше людей використовують ці рахунки.

Ці рахунки затверджені або регулюються Службою внутрішніх доходів (IRS). Рахунки відрізняються залежно від того, скільки грошей ви можете заощадити та як використовуються кошти.

HSA - це банківський рахунок, який ви використовуєте для економії грошей на медичні витрати. Сума, яку ви можете відкласти, змінюється з року в рік. Деякі роботодавці також вносять гроші у ваш HSA. Ви можете тримати гроші на рахунку скільки завгодно довго. У 2018 році ліміт внесків становив 3450 доларів США для однієї людини.

Банк або страхова компанія зазвичай тримає гроші за вас. Їх називають піклувальниками HSA або опікунами. Ваш роботодавець може мати для вас інформацію про них. Якщо ваш роботодавець управляє рахунком, ви можете мати можливість зарахувати на рахунок долари до оподаткування. Якщо ви відкриваєте його самостійно, ви можете вирахувати витрати, подаючи податки.

За допомогою HSA ви можете:

• Вимагайте податкової знижки на заощадження
• Заробляйте неоподатковувані проценти
• Відніміть кваліфіковані медичні витрати, за які ви платите
• Якщо ви змінюєте роботу, передайте HSA новому роботодавцю або собі

Крім того, ви можете перенести невикористані кошти на наступний рік. Після 65 років ви можете отримати заощадження у своєму HSA на немедичні витрати, без штрафу.

Люди, які платять за медичне обслуговування (HDHP), мають право на HSA. HDHP мають вищі франшизи, ніж інші плани. Щоб вважатися HDHP, ваш план повинен мати франшизи, які відповідають певній доларовій сумі. На 2020 рік ця сума перевищує 3550 доларів США для однієї людини. Сума змінюється щороку.

MSA - це рахунки, дуже схожі на HSA. Однак MSA призначені для людей, які є самозайнятими та службовцями малого бізнесу (менше 50 працівників), та їхніх подружжя. Сума, яку ви можете відкласти, залежить від вашого щорічного доходу та франшизного плану здоров’я.

Medicare також має план MSA.

Як і HSA, банк або страхова компанія зберігає заощадження.Але з MSA ви або ваш роботодавець можете покласти гроші на рахунок, але не обидва в той самий рік.

За допомогою MSA ви можете:

• Вимагайте податкової знижки на заощадження
• Заробляйте неоподатковувані проценти
• Відніміть кваліфіковані медичні витрати, за які ви платите
• Передайте MSA новому роботодавцю або собі, якщо ви зміните роботу

FSA - це накопичувальний рахунок до оподаткування, який пропонує роботодавець для будь-якого типу медичного плану. Ви можете використати ці гроші для відшкодування витрат на лікування. Самозайняті особи не можуть отримати FSA.

З FSA ви погоджуєтесь з тим, щоб ваш роботодавець поклав частину вашої зарплати до оподаткування на рахунок. Ваш роботодавець також може внести свій внесок на рахунок, і це не є частиною вашого валового доходу.

Вам не потрібно подавати податкові документи для вашого FSA. Коли ви берете з рахунку гроші на кваліфіковані медичні витрати, це не оподатковується. Як і кредитна лінія, ви можете використовувати рахунок, перш ніж покласти кошти на рахунок.

Невикористані кошти не переносяться на наступний рік. Тож ви втратите будь-які гроші, які покладете на рахунок, якщо не використаєте їх до кінця року. Ви також не можете взяти з собою FSA, якщо зміните роботу.

HRA - це проста угода, запропонована роботодавцем для будь-якого виду медичного плану. Він не вимагає окремого банківського рахунку та податкової звітності. Цей тип рахунку не має податкової пільги.

Ваш роботодавець фінансує суму, яку вони вибирають, та встановлює особливості договору. Ваш роботодавець вирішує, які кишенькові медичні витрати відповідають вимогам, і пропонує компенсувати ці витрати, коли ви користуєтесь медичною допомогою. HRA можуть бути встановлені для будь-якого типу плану охорони здоров’я.

Якщо ви зміните роботу, кошти HRA не рухатимуться разом з вами. Там, де HSA прикріплені до вас, HRA прикріплені до роботодавця.

Ощадні рахунки в охороні здоров’я; Гнучкі рахунки витрат; Медичні ощадні рахунки; Домовленості про відшкодування витрат на охорону здоров’я; HSA; MSA; Archer MSA; FSA; HRA

Департамент казначейства - Служба внутрішніх доходів. Ощадні рахунки в галузі охорони здоров’я та інші пільгові програми охорони здоров’я. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Оновлено 23 вересня 2020 р. Доступ 28 жовтня 2020 р.

Веб-сайт HealthCare.gov. Ощадний рахунок у сфері охорони здоров’я (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Доступ 28 жовтня 2020 р.

Веб-сайт HealthCare.gov. Використання гнучкого витратного рахунку (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flex- выдатки-рахувань. Доступ 29 жовтня 2020 р.

Веб-сайт Medicare.gov. Плани медичного заощадження Medicare (MSA). www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Доступ 29 жовтня 2020 р.

Веб-сайт HealthCare.gov. Угода про відшкодування витрат на охорону здоров’я (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Доступ 29 жовтня 2020 р.

• Медична страховка